Preparar-se para o futuro é mais do que uma escolha inteligente, é uma necessidade em um mundo onde a estabilidade financeira está diretamente ligada à qualidade de vida. A previdência privada, especialmente os planos PGBL e VGBL, surge como uma estratégia eficaz para quem deseja garantir tranquilidade na aposentadoria.
No Sicredi, incentivamos uma abordagem que vai além da simples escolha de investimentos: acreditamos na importância de planejar com clareza seus objetivos financeiros em curto, médio e longo prazo. Seja acumulando reservas para necessidades imediatas, conquistas a médio prazo, ou uma aposentadoria confortável no futuro, o planejamento é essencial.
Este artigo vai ajudá-lo a entender as diferenças entre os dois principais tipos de previdência privada e como eles podem se alinhar às suas metas financeiras. Com o Sicredi, o planejamento do amanhã é mais cooperativo, mais humano e voltado para o que realmente importa: a realização dos seus sonhos.
Qual a diferença entre PGBL e VGBL?
Quando se fala em previdência privada, PGBL e VGBL são os dois principais produtos oferecidos para quem deseja investir pensando na aposentadoria. A diferença fundamental entre eles está relacionada à forma como o imposto de renda é aplicado.
Entender essas diferenças é o primeiro passo para fazer a escolha certa.
O que é PGBL?
O PGBL é um tipo de previdência privada em que você pode deduzir as contribuições feitas até o limite de 12% da sua renda bruta anual na declaração completa do imposto de renda.
Isso significa que ele é indicado para quem opta por esse modelo de declaração e deseja postergar o pagamento do imposto, que será cobrado apenas no momento do resgate ou na aposentadoria, sobre o valor total acumulado.
O PGBL é ideal para quem tem rendimentos mais altos e busca uma forma de aliviar o impacto do imposto de renda durante os anos de contribuição.
O que é VGBL?
O VGBL, por sua vez, é mais recomendado para quem faz a declaração simplificada do imposto de renda, já que não permite a dedução das contribuições. Nesse modelo, o imposto incide apenas sobre os rendimentos do investimento, e não sobre o valor total acumulado.
Isso faz do VGBL uma opção interessante para quem não deseja usar o benefício fiscal oferecido pelo PGBL ou para aqueles que já ultrapassaram o limite de 12% da dedução anual.
Como funcionam as aplicações PGBL e VGBL?
As aplicações em PGBL e VGBL funcionam de maneira bastante semelhante em termos de funcionamento: você escolhe um plano, realiza aportes periódicos ou esporádicos, e esse dinheiro é investido em fundos de previdência que têm diferentes níveis de risco e retorno.
Vamos entender melhor a diferença entre eles e os tipos de tributação envolvidos.
Tipos de tributação na previdência privada
Ao escolher um plano de previdência privada, é necessário definir o tipo de tributação que será aplicado no momento do resgate ou na aposentadoria. Existem duas tabelas: a progressiva e a regressiva. A tabela progressiva segue os mesmos moldes do imposto de renda sobre o salário, ou seja, quanto maior o valor resgatado, maior a alíquota de imposto. Já a tabela regressiva oferece alíquotas que diminuem conforme o tempo de investimento, favorecendo quem deixa o dinheiro aplicado por mais tempo.[1]
PGBL e VGBL: qual é a melhor escolha?
A seguir, destacamos as principais vantagens de cada uma dessas opções.
Vantagens do PGBL
- Benefício fiscal: a principal vantagem do PGBL é a possibilidade de deduzir até 12% da sua renda bruta anual.
- Indicado para quem declara IR completo: se você faz a declaração completa, o PGBL é uma opção que pode gerar economia tributária ao longo do tempo.
- Planejamento para o futuro: ao adiar o pagamento de impostos até o momento do resgate, você pode aproveitar o crescimento dos investimentos para potencializar seu saldo de aposentadoria.
Vantagens do VGBL
- Imposto sobre os rendimentos: no VGBL, o imposto de renda é aplicado apenas sobre os rendimentos obtidos, e não sobre o valor total acumulado, o que pode ser vantajoso no longo prazo.
- Indicado para quem já usa o modelo simplificado: se você não tem muitas deduções a declarar ou prefere o modelo simplificado do IR, o VGBL é a opção mais adequada.
- Flexibilidade para quem já investiu além dos 12%: para quem já atingiu o limite de dedução do PGBL, o VGBL surge como uma alternativa de investimento sem esse tipo de restrição.
O que avaliar no momento de escolher entre PGBL ou VGBL?
Antes de decidir entre PGBL ou VGBL, é essencial considerar alguns fatores que podem impactar diretamente os resultados do seu investimento. Entre eles, destacam-se as taxas cobradas, o regime tributário, a renda que você espera ter na aposentadoria e o perfil dos fundos de previdência.
Taxas
Ao investir em PGBL ou VGBL, existem diferentes tipos de taxas que podem incidir sobre o valor aplicado. Vamos entender as principais delas:
Taxa de administração
Essa taxa é cobrada para remunerar a gestão do fundo de previdência, e varia conforme o fundo escolhido. Fundos com taxas mais baixas tendem a ser mais vantajosos no longo prazo.
Taxa de performance
Alguns fundos de previdência podem cobrar uma taxa de performance, que é um valor adicional cobrado caso o fundo supere sua meta de rentabilidade.
Taxa de carregamento de entrada
Essa taxa pode ser cobrada no momento em que você faz cada aporte no plano de previdência. Atualmente, muitos fundos já não cobram essa taxa, mas é importante verificar as condições antes de escolher.
Taxa de carregamento de saída
A taxa de carregamento de saída pode ser cobrada quando você faz o resgate dos valores investidos, especialmente se o resgate for feito antes do prazo mínimo de aplicação. Verifique se seu plano de previdência inclui essa taxa.
Tabela de tributação (progressiva ou regressiva)
Escolher o tipo de tributação é uma das decisões mais importantes. A tabela progressiva é ideal para quem planeja resgates menores, enquanto a tabela regressiva beneficia quem deseja manter os recursos aplicados por muitos anos.
Mudança de regime tributário
É importante lembrar que a escolha entre a tabela progressiva ou regressiva deve ser feita no momento da adesão ao plano. No entanto, é possível realizar a mudança de regime tributário, com regras específicas para essa alteração, o que exige atenção ao prazo e ao impacto fiscal dessa escolha.
Renda
Ao escolher entre PGBL ou VGBL, considere a renda que você espera ter na aposentadoria. A tributação e as vantagens de cada plano variam conforme o nível de renda.
Carteira do fundo
Outro ponto a ser analisado é o perfil de risco do fundo de previdência em que o seu dinheiro será aplicado. Existem opções mais conservadoras e outras mais arrojadas, dependendo do seu apetite por risco.
Modalidades de aplicação de investimento
Você também pode optar por planos de previdência que oferecem diferentes modalidades de investimento, como fundos de renda fixa, multimercado ou ações, de acordo com seu perfil de investidor.
Como declarar PGBL ou VGBL?
Além de escolher o plano mais adequado, é importante saber como declarar o PGBL ou VGBL no Imposto de Renda. A forma de declaração varia de acordo com o tipo de previdência escolhida e o regime tributário.
Tipo de Previdência Privada
No caso do PGBL, o valor investido pode ser declarado como despesa dedutível na ficha de “Pagamentos Efetuados”, permitindo que você faça a dedução como já mencionamos. Já no VGBL, os aportes não são dedutíveis, mas você deve declarar o saldo do plano como um bem na ficha de “Bens e Direitos”, informando os valores acumulados.
Tabela de tributação
A tributação incide de maneira diferente para PGBL e VGBL no momento do resgate. Para o PGBL, o imposto é cobrado sobre o valor total resgatado (contribuições + rendimentos), enquanto para o VGBL, o imposto incide apenas sobre os rendimentos. Além disso, como mencionado anteriormente, a tabela progressiva ou regressiva será aplicada conforme a escolha feita no início da aplicação.
Invista com o Sicredi
A escolha entre PGBL e VGBL é essencial para garantir uma aposentadoria segura e alinhada aos seus objetivos financeiros. No Sicredi, você encontra planos de previdência personalizados, com diversas opções de fundos e taxas competitivas, que se adaptam às suas necessidades e perfil de investidor.
Conte com o apoio da nossa equipe especializada para escolher o plano ideal e tomar uma decisão informada para o seu futuro. Invista com quem se preocupa com o seu bem-estar e o desenvolvimento da sua comunidade. Abra sua conta e comece a planejar o amanhã!
